R-DCA-1053-2017
CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA. División de Contratación Administrativa.
San José, a las quince horas del cinco de diciembre del dos mil diecisiete.-----------------------------
Recurso de apelación interpuesto por la empresa VENTAS Y SERVICIO DE EQUIPO
MÉDICO Y ELECTRÓNICO ORGOMA, S.A., en contra del acto de readjudicación del lote 25
de la LICITACIÓN PÚBLICA INTERNACIONAL EDU-UNED-27-LPI-B-2014LPI-000004,
promovida por la UNIVERSIDAD ESTATAL A DISTANCIA, para la adquisición de equipo de
laboratorio, recaído a favor de la empresa ISASA LATAM, S.A, por un monto de
US$213.100,00.----------------------------------------------------------------------------------------------------------
RESULTANDO
I. Que la empresa Ventas y Servicio de Equipo Médico y Electrónico ORGOMA, S.A., el
veintidós de noviembre del dos mil diecisiete, presentó ante este órgano contralor recurso de
apelación contra del acto de readjudicación del lote veinticinco de la referida Licitación Pública
Internacional EDU-UNED-27-LPI-B-2014LPI-000004.---------------------------------------------------------
II. Que mediante auto de las diez horas con trece minutos del veinticuatro de noviembre del dos
mil diecisiete, esta División solicitó a la Administración el expediente administrativo del
concurso, el cual fue remitido mediante oficio No. OCS-1854-2017.---------------------------------------
III. Que esta resolución se emite dentro del plazo de ley, habiéndose observado las
prescripciones legales y reglamentarias correspondientes.--------------------------------------------------
CONSIDERANDO
I. Hecho probado: Para resolver el presente asunto se tiene por demostrado el siguiente hecho
de interés: 1) Que el Consejo Universitario de la Universidad Estatal a Distancia, en la sesión
No. 2630-2017 celebrada el 09 de noviembre del 2017, acordó: “Avalar la recomendación de la
Comisión de Licitaciones y adjudicar el Lote 25 de ...
Fecha publicación: 08/12/2017
Fecha emisión: 05/12/2017
Institución: UNIVERSIDAD ESTATAL A DISTANCIA (UNED)
Emite: DIVISION DE CONTRATACION ADMINISTRATIVA
Tipo documental: RESOLUCIONES DE RECURSOS DE APELACION
Proceso: ANALISIS DE ADMISIBILIDAD DE RECURSOS DE APELACION
Año: 2017
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización de Servicios Sociales
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
INFORME Nro. DFOE-SOC-IF-15-2017
30 de noviembre, 2017
DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA
ÁREA DE FISCALIZACIÓN DE SERVICIOS SOCIALES
AUDITORÍA DE CARÁCTER ESPECIAL SOBRE
LA ACTIVIDAD DE LA AUDITORÍA INTERNA
DE LA UNIVERSIDAD ESTATAL A
DISTANCIA (UNED)
2017
http://www.cgr.go.cr/
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización de Servicios Sociales
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
CONTENIDO
Página nro.
RESUMEN EJECUTIVO
1. INTRODUCCIÓN ................................................................................................ 1
ORIGEN DE LA AUDITORÍA.................................................................................................................. 1
OBJETIVO DE LA AUDITORÍA .............................................................................................................. 2
ALCANCE DE LA AUDITORÍA ............................................................................................................... 2
GENERALIDADES ACERCA DE LA AUDITORÍA ................................................................................. 2
METODOLOGÍA APLICADA ................................................................................................................... 3
COMUNICACIÓN PRELIMINAR DE LOS RESULTADOS ...
Fecha publicación: 07/12/2017
Fecha emisión: 30/11/2017
Institución: UNIVERSIDAD ESTATAL A DISTANCIA (UNED)
Emite: AREA FISC. SERVICIOS SOCIALES
Tipo documental: INFORMES DE FISCALIZACIONES
Proceso: AUDITORIA DE CARACTER ESPECIAL
Año: 2017
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización de Servicios Sociales
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
Al contestar refiérase
al oficio No. 14926
30 de noviembre, 2017
DFOE-SOC -1265
Magister
Karino Lizano Arias
Auditor Interno
UNIVERSIDAD ESTATAL A DISTANCIA
Estimado señor:
Asunto: Remisión del Informe nro. DFOE-SOC-IF-15-2017, Auditoría de Carácter
Especial sobre la actividad de la Auditoría Interna de la Universidad
Estatal a Distancia
Me permito remitirle el Informe N.° DFOE-SOC-IF-15-2017, preparado por esta
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan los resultados de
la auditoría de Carácter Especial sobre la actividad de la Auditoría Interna de la
Universidad Estatal a Distancia.
La información que se solicita en este informe para acreditar el cumplimiento de las
disposiciones, deberá remitirse, en los plazos y términos fijados, a la Gerencia del Área de
Seguimiento de Disposiciones de la Contraloría General. Es importante señalar que para
el cumplimiento de lo dispuesto por este Órgano Contralor en el citado informe,
corresponde a esa Unidad de Auditoría observar los “Lineamientos generales para el
cumplimiento de las disposiciones y recomendaciones emitidas por la Contraloría General
de la República en sus informes de auditoría”, emitidos mediante Resolución Nro. R-DC-
144-2015, publicada en La Gaceta Nro. 242 del 14 de diciembre del 2015.
En los Lineamientos señalados, entre otros asuntos, se establece que esa Unidad
debe designar y comunicar a esta Área de Seguimiento de Disposiciones del órgano
Contralor, los datos del responsable del expediente de cumplimiento, a quien le
corresponderá la tarea de conformar, actualizar, foliar, custodiar, conservar y dar acceso
al expediente de cump ...
Fecha publicación: 07/12/2017
Fecha emisión: 30/11/2017
Institución: UNIVERSIDAD ESTATAL A DISTANCIA (UNED)
Emite: AREA FISC. SERVICIOS SOCIALES
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: AUDITORIA DE CARACTER ESPECIAL
Año: 2017
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización de Servicios Sociales
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
Al contestar refiérase
al oficio No.14928
30 de noviembre, 2017
DFOE-SOC-1266
Doctor
Luis Guillermo Carpio Malavasi
Presidente, Consejo Universitario
UNIVERSIDAD ESTATAL A DISTANCIA
Estimado señor:
Asunto: Remisión del Informe nro. DFOE-SOC-IF-15-2017, Auditoría de carácter
especial sobre la actividad de la Auditoría Interna de la Universidad
Estatal a Distancia (UNED)
Me permito remitirle el Informe nro. DFOE-SOC-IF-15-2017, preparado por esta
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan los resultados de
la Auditoría de carácter especial sobre la actividad de la Auditoría Interna de la UNED. Lo
anterior, con el propósito de que ese informe sea puesto por usted en conocimiento de los
miembros del Consejo Universitario de esa Universidad, en la sesión de dicho Consejo
inmediata posterior a la fecha de recepción de ese informe.
Atentamente,
Lic. Manuel Corrales Umaña, MBA.
GERENTE DE ÁREA
MEJM/KCC/jsm
Ce: Área de Seguimiento de Disposiciones
G: 2017000280-1
http://www.cgr.go.cr/
2017-11-30T12:07:19-0600
MANUEL JESUS CORRALES UMAÑA (FIRMA)
] ...
Fecha publicación: 07/12/2017
Fecha emisión: 30/11/2017
Institución: UNIVERSIDAD ESTATAL A DISTANCIA (UNED)
Emite: AREA FISC. SERVICIOS SOCIALES
Tipo documental: OFICIO DE REMISION DE INFORMES
Proceso: AUDITORIA DE CARACTER ESPECIAL
Año: 2017
SOLICITUD DE EXPEDIENTE ADMINISTRATIVO
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA. División de Contratación Administrativa.
San José, a las diez horas con trece minutos del veinticuatro de noviembre del dos mil
diecisiete.-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Recurso de apelación interpuesto por la empresa VENTAS Y SERVICIO DE EQUIPO
MÉDICO Y ELECTRÓNICO ORGOMA S.A., en contra del acto de adjudicación de la
LICITACIÓN INTERNACIONAL PÚBLICA No. EDU-UNED-27-LPI-B-2014LPI-000004,
promovida por la UNIVERSIDAD ESTATAL A DISTANCIA (Unidad Coordinadora del
Proyecto Institucional y del Acuerdo de Mejoramiento Institucional), para adquisición de
equipo de laboratorio, adjudicada a favor de la empresa ISASA LATAM S.A.--------------------------
De conformidad con el artículo 186 del Reglamento a la Ley de Contratación Administrativa, se
previene a la Administración, remitir a esta División, dentro del día hábil siguiente en que reciba
la presente gestión, el expediente administrativo completo del concurso en debate (original o
copia certificada), debidamente foliado y ordenado. De igual forma, en el oficio de respuesta
deberá indicarse expresamente si el acto final ha sido o no revocado. También se debe indicar
los folios (Sección del expediente digital) en los que se encuentra la versión final del cartel que
contenga todas las modificaciones que se le efectuaron. Además, la Administración dentro de
ese mismo plazo deberá prevenir a los oferentes para que dentro de los tres días hábiles
siguientes a la notificación, mantengan o reestablezcan la vigencia de las ofertas y de la
garantía de participación si la hubiera. Una vez recibido el mantenimiento o restablecimiento
de la oferta o la garantía de participación la Administración deberá comunicarlo a esta
División al día siguiente de su recepción. Adicionalmente, se le ordena a la Administración
indicar el m ...
Fecha publicación: 27/11/2017
Fecha emisión: 24/11/2017
Institución: UNIVERSIDAD ESTATAL A DISTANCIA (UNED)
Emite: DIVISION DE CONTRATACION ADMINISTRATIVA
Tipo documental: SOLICITUD DE EXPEDIENTE ADMINISTRATIVO
Proceso: ANALISIS DE ADMISIBILIDAD DE RECURSOS DE APELACION
Año: 2017
División de Contratación Administrativa
Al contestar refiérase
Al oficio No. 13170
01 de noviembre, 2017
DCA-2723
Señora
Yirlania Quesada Boniche
Jefe a.i
Oficina de Contratación y Suministros
UNIVERSIDAD ESTATAL A DISTANCIA
Estimada señora:
Asunto: Se deniega autorización planteada por la Universidad Estatal a Distancia, para
la compra del bien inmueble inscrito en el Registro Público, sistema de folio real,
matrícula 0215614-000, partido de Puntarenas.
Nos referimos a su oficio No. O.C.S. 1566-2017 del 19 de octubre de 2017, recibido el
20 de octubre del presente año en esta Contraloría General de la República, mediante el cual
solicita la autorización descrita en el asunto.
I. Antecedentes y justificación
Como antecedentes y justificaciones para requerir la autorización planteada, la
Administración expone:
1. Que la UNED presentó un proyecto a JUDESUR para la compra de un terreno, en el
2015, para construir una sede en esa localidad.
2. Que la propiedad que se desea adquirir pertenece a Desarrollos Fénix S. A, cédula
jurídica 3-101-017907,
3. Que la pretensión de la Universidad es modernizar y expandir sus instalaciones en
varias regiones del país, por lo que interesa ir adquiriendo propiedades donde se
mantienen operaciones actualmente o cerca de locaciones actuales, por lo que
considera, que no es procedente realizar una licitación pública, pues se depende de la
intención de venta de los propietarios actuales, las cuales han sido formuladas a lo largo
del tiempo, pero que no han coincidido para formular un proceso ordinario..
4. Que el financiamiento proviene de JUDESUR, bajo el sistema de fondos no
reembolsables.
5. Que la propiedad fue valorada por la Administración y avalada para la asignación de
recursos a la UNED.
6. Que el bien no solo es el idóneo sino que además posee ciertas cualidades: cuenta con
los servicios públicos, los impuestos territoriales a ...
Fecha publicación: 06/11/2017
Fecha emisión: 01/11/2017
Institución: UNIVERSIDAD ESTATAL A DISTANCIA (UNED)
Emite: DIVISION DE CONTRATACION ADMINISTRATIVA
Tipo documental: AUTORIZACIONES DE CONTRATACIÓN DIRECTA
Proceso: TRAMITE DE SOLICITUDES DE AUTORIZACION DE CONTRATACION DIRECTA
Año: 2017
División de Contratación Administrativa
Al contestar refiérase
al oficio No. 12870
26 de octubre de 2017
DCA-2636
Señora
Yirlania Quesada Boniche
Jefe a.i.
Oficina de Contratación y Suministros
UNIVERSIDAD ESTATAL A DISTANCIA (UNED)
Fax: 2224-9759
Estimado señor:
Asunto: Se deniega a la Universidad Estatal a Distancia la autorización para la compra
directa del inmueble número 00156450-000, propiedad de la sociedad Montecor, S.A.
Nos referimos a su oficio número O.C.S. 1264-2017 del 08 de setiembre de 2017, recibido
en esa misma fecha en esta Contraloría General de la República, mediante el cual solicita la
autorización descrita en el asunto.
Mediante oficio número 11121 (DCA-2197) del 25 de setiembre de 2017 se solicitó
información adicional, la cual fue remitida mediante el oficio número R-792-2017 del 11 de
octubre de 2017.
Por medio de los oficios número OCS-1425-2017 del 02 de octubre de 2017 y OCS-1455-
2017 del 09 de octubre de 2017 la Administración solicitó un plazo adicional para presentar la
información requerida.
I. Antecedentes y justificación
1. Que en los últimos años, la UNED se ha visto sumida en un hacinamiento debido a su
crecimiento, tanto en la Sede Central como en los Centros Universitarios, donde la
actual infraestructura tiene limitantes para el desarrollo de las funciones académicas y
administrativas.
2. En el 2008 se realizó una convocatoria pública, la cual tenía como objetivo comprar un
inmueble o terreno que reuniera las condiciones adecuadas para construir o adquirir las
instalaciones necesarias para trasladar parte de la población que labora en la sede
central, dando un resultado infructuoso, considerando que las propuestas no reunían en
ese momento las condiciones requeridas por la Universidad.
División de Contratación Administrativa
2
3. Ante la imposibilidad de adquirir un solo inmueble que reúna las condiciones ne ...
Fecha publicación: 31/10/2017
Fecha emisión: 26/10/2017
Institución: UNIVERSIDAD ESTATAL A DISTANCIA (UNED)
Emite: DIVISION DE CONTRATACION ADMINISTRATIVA
Tipo documental: AUTORIZACIONES DE CONTRATACIÓN DIRECTA
Proceso: TRAMITE DE SOLICITUDES DE AUTORIZACION DE CONTRATACION DIRECTA
Año: 2017
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización de Servicios Sociales
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
Al contestar refiérase
al oficio No.12866
26 de octubre, 2017
DFOE-SOC-1100
Magister
Luis Guillermo Carpio Malavassi
Rector
UNIVERSIDAD ESTATAL A DISTANCIA (UNED)
Estimado señor:
Asunto: Aprobación del Presupuesto Extraordinario N° 03 del 2017 de la
Universidad Estatal a Distancia.
Esta Contraloría General recibió el oficio N° R-756-2017, mediante el cual se remite
el presupuesto extraordinario N° 03-2017 de esa entidad, que tiene el propósito de
incorporar en el presupuesto vigente, recursos provenientes de: Ventas de servicios,
transferencias corrientes del Sector Público, Sector Privado y Organismos Internacionales
y transferencias de capital del Sector Público, para ser aplicados en las partidas de
servicios, materiales y suministros y bienes duraderos.
Además, para el análisis de la presente gestión, se solicitó información adicional a
esa Universidad, la cual fue remitida mediante correo electrónico de fecha 24 de octubre
de 2017.
Al respecto, luego del análisis realizado, este Órgano Contralor resuelve aprobar el
citado documento presupuestario por la suma de ¢338,9 millones, con las siguientes
observaciones, a saber:
1. SE APRUEBA
a) Las transferencias corrientes provenientes del Consejo Nacional de Rectores
(CONARE), por un monto de ¢12,1 millones, para la atención de proyectos
específicos de la Agenda de Cooperación Gobierno-Universidades 2017-2018,
con base en la asignación verificada en la Modificación Presupuestaria Nº02-
2017 de esa institución y el oficio NºOPES-60-2017-D del 22 de mayo de 2017;
y de ¢0,9 millones, producto del reconocimiento y equiparación de grados y
títulos, con base en la asign ...
Fecha publicación: 29/10/2017
Fecha emisión: 26/10/2017
Institución: UNIVERSIDAD ESTATAL A DISTANCIA (UNED)
Emite: AREA FISC. SERVICIOS SOCIALES
Tipo documental: PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO
Proceso: ANALISIS DE PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO
Año: 2017
División de Fiscalización Operativa y Evaluativa
Área de Fiscalización de Servicios Sociales
Contraloría General de la República
T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr
http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica
Al contestar refiérase
al oficio No.16403
20 de diciembre, 2017
DFOE-SOC-1468
Magister
Luis Guillermo Carpio Malavasi
Rector
UNIVERSIDAD ESTATAL A DISTANCIA (UNED)
Estimado señor:
Asunto: Aprobación parcial del Presupuesto Inicial del período 2018 de la
Universidad Estatal a Distancia.
Con el propósito de que lo haga de conocimiento de los señores miembros del
Consejo Universitario, y se emitan las instrucciones a las instancias que resulten
pertinentes, se le comunica la aprobación parcial del Presupuesto Inicial de esa entidad
por la suma de ¢75.913,1 millones.
Sobre el particular le indicamos lo siguiente:
1. CONSIDERACIONES GENERALES
1.1. ORIGEN DEL ESTUDIO Y ALCANCE
El estudio se originó en las atribuciones conferidas a la Contraloría General de la
República en los artículos 184 de la Constitución Política de la República de Costa Rica,
18 de su Ley Orgánica N° 7428 y otras leyes conexas.
Para el análisis respectivo, se han tenido a la vista los siguientes documentos: el
presupuesto inicial y el plan anual, que fueron aprobados por el Consejo Universitario,
según consta en el acuerdo N°CU-2014-522 del acta de la sesión N°2623-2017 celebrada
el 5 de octubre de 2017, y que fueran remitidos mediante oficio N°R-779-2017 del 9 de
octubre de 2017.
Además se consideró información complementaria remitida mediante oficios N°DF-
353-2017 y N°OPRE-884-2017 del 13 y 27 de noviembre de 2017 respectivamente.
El estudio se realizó de acuerdo con la normativa jurídica aplicable según las
circunstancias, la normativa técnica que rige la materia y la emitida por la Contraloría
General de la República, según y su ...
Fecha publicación: 29/10/2017
Fecha emisión: 26/10/2017
Institución: UNIVERSIDAD ESTATAL A DISTANCIA (UNED)
Emite: AREA FISC. SERVICIOS SOCIALES
Tipo documental: PRESUPUESTO INICIAL (CLASE INACTIVA)
Proceso: ANALISIS DE PRESUPUESTO ORDINARIO
Año: 2017
División de Contratación Administrativa
Al contestar refiérase
al oficio No. 11135
25 de setiembre del 2017
DCA- 2199
Señora
Yirlania Quesada Boniche
Jefe a.í.
Oficina de Contratación y Suministros
UNIVERSIDAD ESTATAL A DISTANCIA
Fax: 2224-9759
Estimada señora:
Asunto: Se autoriza a la Universidad Estatal a Distancia para que adquiera en forma
directa el inmueble inscrito en el Registro Público, Partido de San José, Folio Real N°
00335015-000, plano catastrada SJ-0552015-1984 propiedad de Chich-Wen Yu Lay
conocido como Eduardo Yu Lay, por un monto de ¢ 600.000.000,00 (seiscientos millones
de colones exactos).
Nos referimos a su oficio O.C.S. 1103-2017 recibido en fecha 18 de setiembre, en esta
Contraloría General de la República, mediante el cual solicita la autorización descrita en el asunto.
I.-Antecedentes y justificación de la solicitud.
Como razones de la autorización solicitada, la Administración expresa las siguientes:
1. Que en los últimos años la UNED se ha visto con un hacinamiento de personal debido
a su crecimiento, tanto en la Sede Central como en los Centros Universitarios, donde
la actual infraestructura tiene limitantes para el desarrollo de las funciones académicas
y administrativas, lo cual ha generado problemas de orden físico a los funcionarios, así
como el bajo rendimiento en las actividades propias de su trabajo, aunado a una mala
calidad en la atención de los estudiantes.
2. Que la visión de la Universidad se orienta a propiciar espacios físicos modernos y
adecuados para los servicios de educación superior, además de las exigencias de la
actual corriente de mejoramiento conti ...
Fecha publicación: 24/09/2017
Fecha emisión: 21/09/2017
Institución: UNIVERSIDAD ESTATAL A DISTANCIA (UNED)
Emite: DIVISION DE CONTRATACION ADMINISTRATIVA
Tipo documental: AUTORIZACIONES DE CONTRATACIÓN DIRECTA
Proceso: TRAMITE DE SOLICITUDES DE AUTORIZACION DE CONTRATACION DIRECTA
Año: 2017